Le Préfon et le PER sont des solutions d’épargne retraite spécifiquement conçues pour les fonctionnaires des trois branches de la fonction publique. Alors que le Préfon, introduit en 1968, est un régime de retraite par points, le Plan d'Épargne Retraite (PER), instauré en 2019, représente une approche moderne et plus flexible. Cet article met en lumière les différences entre ces deux produits et leur pertinence pour les futurs retraités.
Focus sur le Préfon et le PER
Préfon : L’acronyme signifiant Caisse nationale de prévoyance de la fonction publique permet aux fonctionnaires d’épargner pour compléter leur pension, souvent moins élevée que leurs revenus précédents. Le système est basé sur l'acquisition de points, lesquels se traduisent en droits à la retraite.
PER : Le Plan d'Épargne Retraite est plus récent et propose plusieurs options : le PER individuel, le PER d’entreprise collectif et le PER d’entreprise obligatoire. Le PER se caractérise par sa souplesse, permettant un choix entre une sortie en capital ou en rente, ce qui n’était pas le cas avec le Préfon.
Points de comparaison
- Système de points vs capital : Le Préfon fonctionne sur un système de points, tandis que le PER offre des options de sortie plus diversifiées.
- Déblocage anticipé : Le Préfon autorise un accès anticipé sous certaines conditions, comme le décès ou l'invalidité. En revanche, le PER permet également de débloquer des fonds pour l'achat d'une résidence principale.
Avantages fiscaux et modalités de sortie
Le Préfon, bien qu’il offre des avantages fiscaux à l’entrée, impose une fiscalité lors de la sortie. Les cotisations sont déductibles de l’impôt sur le revenu, mais les rentes perçues sont imposées. Le PER, quant à lui, offre une option d'exonération fiscale à la sortie, un atout non négligeable pour les futurs bénéficiaires.
Ainsi, alors que le Préfon reste un choix valide pour les fonctionnaires ayant souscrit avant 2020, le PER s’affiche comme une solution plus adaptable aux besoins d'épargne retraite actuels. Le choix entre ces deux produits dépendra des objectifs financiers de chaque individu, de leur situation personnelle et de leurs attentes en matière de retraite.
