Les dispositifs de malus, de coefficient de minoration ou de solidarité temporaire impactent directement le montant des retraites de base et complémentaires des employés. Comment anticiper ces conséquences ? Examinons cela de plus près.
La décote définitive sur la retraite de base
• Pour bénéficier d'une pension de base, une décote s'applique définitivement si vous demandez votre retraite avant 67 ans sans avoir une "carrière complète". Cette dernière condition nécessite l'accumulation d'un nombre suffisant de trimestres selon votre année de naissance.
À titre d'exemple, ceux nés entre le 1er janvier 1961 et le 31 août 1961 doivent totaliser 168 trimestres.
Une pension de base avec décote reste inchangée, même après 67 ans ou en cumul emploi-retraite. C'est une décision irrévocable.
• La décote peut être évitée dans certaines situations :
- Inaptitude ou invalidité - Retraite à partir de 62 ans pour les personnes en situation d'invalidité, anciens combattants, ou mères de trois enfants ayant travaillé.
- Aidants - Prendre sa retraite à partir de 65 ans après avoir interrompu son travail pour s'occuper d'un proche handicapé.
Ce que cela implique :
- Diminution du taux de la pension : une carrière complète vous permet d'obtenir une retraite à taux plein (50%). Cependant, la décote réduit ce taux de 0,625 par trimestre manquant pour atteindre le montant requis.
- Exemple concret : Paul, né le 1er juin 1961 et prenant sa retraite le 1er juillet 2023 avec 158 trimestres, verrait son taux pension réduit à 43,75%, soit 1 111€ par mois contre 1 350€ s'il avait eu 168 trimestres.
Minoration s'appliquant à la retraite complémentaire
• Une décote sur votre retraite de base entraîne une minoration définitive de votre complémentaire Agirc-Arrco. Ce coefficient de carrière courte dépend du nombre de trimestres manquants et de l'âge de départ. Le meilleur choix est fait pour le salarié.
Continuons avec Paul : Avec 10 trimestres manquants, son coefficient est de 0,90, entraînant une diminution de 10%. À 62 ans, il serait de 0,78, soit 22% de moins.
Minoration temporaire de 10% sur la retraite complémentaire
• Le coefficient de minoration temporaire entraîne une réduction de 10% de la pension complémentaire durant un maximum de trois ans (non applicable après 67 ans). Ce coefficient est aussi appelé coefficient de solidarité temporaire.
Considérons Marie, née en mars 1961 : Elle a pris sa retraite en avril 2023 avec 168 trimestres, sa pension de base étant à taux plein, mais sa complémentaire sera minorée de 10% jusqu'à 65 ans.
Échapper à la minoration :
- Si vous êtes exonéré de la CSG.
- Retraite demandée à 67 ans ou plus.
- Si vous avez une minoration définitive sur votre complémentaire.
- Si vous êtes né avant le 2 janvier 1957.
- Retraite anticipée avec exigences spécifiques.
De nombreuses manières existent d'éviter cette pénalité. Pour plus d'informations, consultez les ressources appropriées.
