Prendre une décision éclairée
Pour atteindre une retraite à taux plein, le rachat de trimestres manquants peut s'avérer judicieux. Cela est particulièrement pertinent si votre carrière a été parsemée d'interruptions, comme une période de chômage prolongée.
De même, pour ceux qui ont multiplié les stages ou prolongé leurs études, l'accessibilité à la retraite à taux plein peut se révéler problématique.
Heureusement, le rachat de trimestres est toujours envisageable, dans la limite de 12 trimestres, conformément à la réforme Fillon de 2003. Cette option présente également un avantage fiscal potentiel : si vous êtes imposable, les cotisations déduites réduiront votre impôt sur le revenu. Cependant, même avec tous vos trimestres, partir à la retraite avant 64 ans reste impossible.
Pour mieux appréhender votre situation, il est conseillé de solliciter votre Relevé Individuel de Situation. Ce document précieux dresse un bilan complet de votre carrière, vous permettant de visualiser vos droits et d'estimer votre âge de départ à la retraite.
Le rachat de trimestres pour les chefs d'entreprise
En tant qu'autoentrepreneur ou dirigeant, vous pouvez aisément combiner le rachat Fillon et le rachat Madelin. Pour prendre une décision éclairée, commencez par procéder à un calcul simple pour un trimestre : multipliez l’assiette par le taux de cotisation de votre régime de retraite, puis appliquez un coefficient d'âge.
En général, le coût du rachat Madelin est inférieur à celui d'un trimestre lié au régime général. Pour éviter les ambiguïtés, connectez-vous à votre espace personnel sur le site de l’Assurance retraite afin de simuler le coût de l'opération.
Le rachat pour les employés de petites entreprises
Si vous avez effectué votre carrière en tant que salarié dans une petite entreprise, le rachat de trimestres reste une possibilité. Les salariés de grandes entreprises devraient, eux aussi, évaluer cette option. Toutefois, l’avantage d'une grande société est sa capacité à compenser les périodes d'inactivité.
En conséquence, envisager le rachat de trimestres n'est pas toujours pertinent. Une fois de plus, vérifiez votre situation via votre espace personnel sur le site de l’Assurance retraite.
Stages étudiants et rachat de trimestres
Si vous avez effectué des stages obligatoires durant vos études, sachez que ces périodes peuvent être rachetées sous certaines conditions. Le stage doit avoir été réalisé avec une convention tripartite et avoir duré au moins deux mois dans une même entité, avec une gratification.
Les stages sans convention ne sont pas éligibles au rachat. À noter qu’un stage d’une durée de deux mois permet de valider un trimestre; si le stage s’est étendu sur deux années consécutives, il ne comptera que pour une seule année. Vous pouvez procéder à l'achat de deux trimestres manquants au maximum.
Pourquoi racheter des trimestres pour un départ anticipé
Souhaitez-vous prendre votre retraite plus tôt tout en percevant un taux plein? Dans ce cas, discutez avec votre employeur pour explorer les options disponibles. L’employeur ne peut pas vous forcer à quitter l’entreprise, ce qui les incite à envisager le rachat de trimestres.
Ce rachat peut également se faire dans le cadre d’une rupture conventionnelle, vous offrant une prime qui servira à acheter des trimestres. Attention, cette prime est imposable, contrairement aux sommes versées pour le rachat, qui sont déductibles fiscalement.
Solutions en cas de refus de rupture conventionnelle
Dans l’éventualité où un employeur refuse une rupture conventionnelle, le rachat de trimestres reste une option. Pôle emploi peut également vous fournir des aides spécifiques jusqu'à l'âge légal de la retraite.
Sans les trimestres nécessaires, il vous sera impossible de quitter la vie active sans une décote significative. Pour éviter ce scénario, envisagez sérieusement le rachat de trimestres si vous vous trouvez dans l'une des situations évoquées précédemment. Ne laissez pas vos revenus de retraite au hasard; le coût du rachat dépendra de votre âge et de vos revenus, plus vous êtes âgé, plus le montant augmentera.
