La retraite complémentaire, bien qu'obligatoire pour les salariés du secteur privé, fonctionne différemment de la retraite de base. Elle s'ajoute à celle-ci, mais son mode de calcul mérite d'être éclairci.
Un système basé sur les points
Contrairement à la retraite de base, qui s’appuie sur le salaire annuel moyen de vos 25 meilleures années et les trimestres acquis, la retraite complémentaire dépend du nombre de points accumulés durant votre carrière. Ces points sont obtenus via les cotisations salariales et patronales, lesquelles sont également destinées à d'autres protections sociales.
Les taux de cotisation varient en fonction des salaires. En effet, au-delà du Plafond annuel de la sécurité sociale (PASS), fixé à 43 992€ pour 2023, ces taux subissent une hausse.
Accumulation des points et cotisations
Pour obtenir des points chaque année, votre caisse de retraite applique un taux sur les cotisations. En 2023, le taux est de 6,20 % pour la première tranche et de 17 % pour la tranche supérieure. Le résultat obtenu est divisé par la valeur d'achat des points, déterminée annuellement par les gestionnaires du régime Agirc-Arrco, en tenant compte de divers indicateurs économiques.
Pour 2023, la valeur d'achat est de 17,4316€. Par exemple, si vous avez gagné 40 000€, le montant des points accumulés est de 2 480€ (40 000 x 6,20 %), ce qui vous donnerait environ 142,27 points (2480/17,4316).
Montant de la retraite versée
À la retraite, votre caisse calcule la pension en multipliant le total de vos points par la valeur de service du point, également fixée annuellement. Actuellement, cette valeur est de 1,3498. Par conséquent, si vous avez accumulé 6 000 points, votre retraite complémentaire s'élèverait à 8 098,80€, équivalents à 674,90€ par mois.
