Pour combler des lacunes dans votre carrière, vous avez sans doute songé à racheter des trimestres dans votre régime de base. Une autre option est le rachat de points de retraite complémentaire auprès de l'Agirc-Arrco. Mais à quel tarif ?
Comprendre le rachat de points Agirc-Arrco
Vous envisagez de racheter des points pour améliorer votre pension future ? Il est essentiel de savoir si cet investissement est déductible de vos impôts, si le paiement peut être échelonné, et surtout si cela représente un bon placement pour votre retraite. Autant de questions à se poser avant de faire vos calculs.
Conditions de rachat des points de retraite Agirc-Arrco
Le rachat de points est possible pour les années d’études supérieures qui ont conduit à un diplôme, ou pour celles passées en classe préparatoire ou dans une grande école. De plus, il est également autorisé pour les années d’activité incomplètes où moins de quatre trimestres ont été validés.
Il convient de faire la demande de rachat avant de liquider sa retraite complémentaire, pour les périodes ayant déjà fait l’objet d’un versement pour la retraite à votre caisse d’assurance retraite (Carsat ou Cnav pour le régime général en Île-de-France).
Combien de points peuvent être rachetés et à quel coût ?
Il est possible de racheter jusqu’à 140 points par année, avec un maximum de trois ans, soit 420 points au total, à condition d’avoir racheté 12 trimestres dans le régime de base. Par exemple, si vous avez racheté 9 trimestres dans le régime général, 8 points pour deux années d’études supérieures, et 1 pour une année incomplète, vous pouvez ainsi acquérir 315 points au total.
Pour évaluer le coût, le calcul se fait ainsi : nombre de points achetés x valeur annuelle du point Agirc-Arrco x coefficient selon votre âge. En 2019, la valeur annuelle du point était de 1,2588€. Par exemple, pour 315 points à 62 ans, le montant à engager serait de 11654,28€, sachant que cela vous rapportera une augmentation annuelle de 400,49€ de votre retraite Agirc-Arrco.
Attention cependant, ces chiffres n’incluent pas les éventuels avantages fiscaux ou revalorisations, et il faudra attendre plus de 29 ans pour rentabiliser l’investissement, une période à considérer au regard de l’espérance de vie.
Avantages fiscaux et modalités de paiement
Tout versement pour rachat de points est intégralement déductible de votre revenu imposable, ce qui constitue un avantage fiscal non négligeable. En revanche, contrairement aux rachats de trimestres, les paiements pour points doivent être effectués en une seule tranche.
Les points rachetés sont assimilés aux points acquis durant votre activité professionnelle, conduisant à une hausse de votre pension Agirc-Arrco ainsi qu'à l'augmentation des droits de réversion.
